Es una Persona Moral que facturó en dólares ¿ a que tipo de cambio debe de tomar los dólares, a la fecha de factura o del pago del cliente ? La C x C la registra al TC publicado en el DOF el día anterior al día de la emisión de la factura.
Si dichas facturas NO las ha cobrado entonces
¿ NO entrarían para el cálculo del IETU y del IVA , y sí para el ISR ¿ es correcto ? Para IETU e IVA es hasta que efectivamente sea cobrada la operación o quede satisfecho el interés. Para ISR la contemplas para efectos de PP en el mes en el que la generaste.
Entrarían para IETU e IVA hasta Octubre que es cuando se las van a pagar. Si en ese mes recibes el pago estás en lo correcto.
Los conceptos en un pedimento como PRV, DTA, IGI ¿ se manejaría como gastos ?
Estos conceptos forman parte de la mercancía en cuestión incrementando su valor.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale