09/Ene/15 14:33
compensacion de saldo a favor de Iva en declaracion anual 2013
Estimados Foristas;
Nuevamente solicitando su asesoría, resulta que me llego un requerimiento del sat en relación a un aviso de compensación de la declaración anual 2013.
La situación es la siguiente: se presento la declaración anual 2013 PM con un ISR a cargo de $150,000 e IETU a favor de $50,000 el cual compense en la misma declaración, resultando un monto a pagar de $ 100,000 monto que fue compensando con un saldo a favor de IVA de Sept/2012.
Pero resulta que el saldo a favor de IVA de sept/2012 esta incorrecto, por lo que presentare una complementaria para corregir el saldo. Asimismo presentare complementaria de la declaración anual del 2013 y compensar el ISR a cargo contra el nuevo saldo a favor de sept/2012.
La pregunta es , si debo pagar recargos y actualización por el ISR a cargo anual 2013 y sobre que monto lo pagaría??
sobre el monto de ISR A CARGO de $150,000 o sobre el monto de $100,000 después de aplicar la compensación de IETU.
Les agradecería mucho sus comentarios.
Saludos y buen fin de semana