25/Abr/17 13:33
PERDIDAS FISCALES DECLARASAT 2017
Hola buen día, tengo esta situación al trabajar en el DeclaraSAT para el envío de la declaración de ISR de una PF con Actividad Empresarial.
Durante el ejercicio 2016 en los pagos provisionales, se amortizo perdida fiscal de ejercicios anteriores. Como saben, todas las deducciones autorizadas que se declararon en el pago referenciado (pagos provisionales) están precargadas en el DeclaraSAT, y se deben detallar desglosando el monto total . Ahora bien en ese monto esta incluida la amortización de la perdida, sin embargo no hay un concepto para especificar dicho monto.
Llame el SAT para indicarles la situación y el asesor me comenta que incluya dicho monto (perdida fiscal amortizada) en 'Otros Gastos'. A mi parecer no esta bien, ya que el monto de perdidas aplicadas en el ejercicio de detalla en el resultado fiscal.
Quisiera saber sus opiniones y si alguien esta en la misma situación, como lo solucionó?
De antemano gracias por leer!!
Editado: Abril 25, 2017 13:34:09