Fiscalia

Buen dia! Primero que nada no soy contadora, pero he leído aquí varios artículos y discusiones y me han sacado de algunas dudas. Soy dueña de una tiendita de abarrotes, vendo cerveza,, en los años anteriores tenia el descuento del 100% referente a los impuestos, y este año me toca pagar un 10% Tengo un contador que me hace los impuestos pero tengo algunas dudas. Y es referente al IEPS sobre venta de alcohol Como el me explico es que sobre lo que vendí de cerveza en el bimestre se calcula el IEPS (10%) y entonces sobre ese impuesto se aplica el descuento, pagando únicamente el 10% Es decir: Ventas/Ingreso $10,000 IEPS 10% Impuesto a Pagar 1,000 Descuento 900 [b]Total a Pagar 100[/b] Gracias por su apoyo, estoy un poco consternada porque me están saliendo los impuestos a pagar altos y mi tienda pues no es muy grande, y eso que tengo el 90% de descuento. Les agradecería mucho me ayudaran a salir de la duda :)

Estimados Colegas, buen día, Voy a calcular los pagos de separación de un trabajador que murió por causa natural, tenia dos años y 2 meses en la empresa antes del fallecimiento, quisiera únicamente saber si en realidad estoy haciendo el calculo correctamente. -Calculo de Finiquito (Proporcionales: Vacaciones, Prima Vacacional, Aguinaldo, salario que no se le pago a la fecha de la muerte) -Prima de Antigüedad (12 años por cada año laborado) Arts. 54 y 162 F. V de la LFT [b]¿La prima de antigüedad son años naturales y aparte su proporcional de los dos meses?[/b] Según como investigué únicamente se le tiene que pagar a la viuda en este caso por estos dos conceptos, ahora mi otra duda es [b]¿Todos estos rubros están exentos del pago del ISR por ser pagos heredados?[/b] Art. 109, fracción XVIII de la LISR y 239, fracción II, inciso a) del RLISR Entonces, ¿se le pagara por los conceptos anteriormente descritos sin ninguna retención de ningún tipo? ¿Que pasa con las retenciones IMSS que causan los salarios que no se le alcanzo a cubrir al trabajador, también están exentos? Gracias por su apoyo! Saludos,

Estimados Foristas. Buena tarde, En estos momentos estoy en un gran dilema. Soy nueva en la empresa y estuve revisando los avisos de compensación del año pasado (que realizo otra persona) y me tope con algo que no me gusto. En el mes de Octubre del 2013 hubo un saldo a Favor de IVA. En Noviembre compensaron ese saldo a favor contra ISR Retenciones Salarios y en la misma declaración de Noviembre acreditaron el remanente contra su IVA a cargo de ese periodo. Es decir. IVA a favor Octubre 2013 = 100,000 Declaración de Noviembre 2013: Compensaron $ 50,000 contra ISR Retención Salarios Acreditaron $50,000 contra IVA que resulto a cargo de Noviembre Se que en la LIVA. te da las opciones de Acreditarlo, Compensarlo o solicitarlo en Devolución. Es decir únicamente una de las tres opciones. debería de presentar una declaración complementaria y pagar los 50,000 que indebidamente acreditaron? Gracias a todos por su apoyo y ayuda. Cabe mencionar que me he leído LIVA y del CFF tratando de encontrar alguna excepción que permita esta situación, si existe aun no lo he encontrado. Saludos! [i]Editado: Febrero 17, 2014 15:49:54[/i]

Estimado CPCabanas, Estoy de acuerdo con tu punto de vista, el problema es que el agente aduanal no lo manejo de esa manera, si no que se realizo como si fuera una en realidad una importación definitiva. La persona de pagos en realidad pago el IVA del pedimento porque así lo se lo solicitaron. El problema es que cuando me llega a mi la póliza con los movimientos, no se en realidad como tomar ese IVA que pagamos ya que originalmente ese equipo no lo compramos nosotros.

Datos de Importador/Exportador. A nuestro nombre Datos del Proveedor/Comprador y factura comercial. A nombre de nuestro cliente

Buenas tardes a todos, Mi duda es la siguiente, Tenemos un cliente extranjero (USA), enviaron un quipo para nosotros realizar unas modificaciones/mejoras, una vez realizados lo enviaremos nuevamente de vuelta. Por cuestiones de tiempo y otros factores, nosotros hicimos los tramites de importación. En el pedimento de importación me cobran el los impuestos e IVA por dicho equipo. FACTURA COMERCIAL: 663, 849 IVA. 106, 215.84 PRV. 244 [b]TOTAL QUE SE PAGO. 106,459.84[/b] Mi pregunta es. ¿Puedo deducir ese IVA que ya page aunque nosotros no compramos el equipo original? Y si es así, Como especificarlo al momento de realizar la DIOT. Gracias de antemano por la ayuda, saludos!

Entre a una nueva empresa y estuve revisando los SBC de cada uno de los trabajadores. Uno de ellos esta con Jornada reducida. (5 hrs Lunes a viernes) sabado y domingo se lo pagan (por algunas politicas de la empresa) Y el problema es que me fije porque va a tomar sus vacaciones y al momento que se las quiero pagar el SD es mas alto de lo que en realidad le corresponderia por jornada reducida. Lo que hicieron en la empresa fue darlo de alta con SD y SBC calculado como jornada normal y al momento de distribuir las percepciones y deducciones unicamente dividieron todo entre dos. Ya que quieren que esta persona gane $1,500 pesos ya netos a la catorcena. Pero en realidad esta cotizando en el IMSS con una cantidad mayor a lo que realmente deberia por jornada reducida. Se podra hacer una disminucion del SBC ante el IMSS? Me habian comentado que se pudiera dar de baja al trabajador y darlo de alta en el mismo dia. No habra alguna conmplicacion? Gracias por sus comentarios:redface:

Ya revise en el patron y como tal la Prima de Riesgo esta ahi desde 2011, aun cuando genero los pagos en el SUA me aparece la Prima de Riesgo original. Tendria que haber dado de alta la Prima de Riesgo a inicios del 2012 con la misma del 2011? @.@

Buen dia, El caso es este, Es una persona moral, inicio actividades en Septiembre del 2011, por lo tanto en el 2012 no estuve obligada a calcular prima de riesgo de trabajo y me quede con la misma de cuando nos regustramos en el IMSS 2.3. Ahora para 2013 estoy calculando la nueva Prima de Riesgo, pero cuando la generé en el DAPSUA me aparece como Prima de Riesgo Anterior 0.0000 Esto es correcto? Aun asi yo estuve usando todo el año la prima de riesgo de 2.3 La mande asi, pero es algo que me esta quitando el sueño :/ Gracias por su respuesta, saludos,

Buena dia compañeros, Mi duda es, En la ley del IDE menciona que se podrá acreditar contra el monto del pago del ISR sobre del mes de que se trate, una cantidad equivalente al monto del IDE [b]efectivamente pagado en el mismo mes.[/b] En enero tuve depositos en efectivo por mas de 15, 000 pesos pero el banco me recaudo el IDE hasta el 1ro de Febrero Ya solicite la constancia en el banco y menciona que el mes que ampara ésta es de Enero pero asi mismo en el detalle de la recaudacion especifica que fue hasta el 1 de Febrero. Es la primera vez que me retienen el IDE y no se si acreditarlo contra los pagos prov de Enero o tendria que esperarme hasta Febrero? Me tiene un poco confundida, :redface: Gracias de antemano por sus respuestas. Saludos, :razz:

Autor	Mensaje
Tópico: IEPS Regimen de Incorporacion Fiscal
Lilith_Cross Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 14, 2016 12:13:11 Asunto: IEPS Regimen de Incorporacion Fiscal
Lilith_Cross Mensajes: 4	Buen dia! Primero que nada no soy contadora, pero he leído aquí varios artículos y discusiones y me han sacado de algunas dudas. Soy dueña de una tiendita de abarrotes, vendo cerveza,, en los años anteriores tenia el descuento del 100% referente a los impuestos, y este año me toca pagar un 10% Tengo un contador que me hace los impuestos pero tengo algunas dudas. Y es referente al IEPS sobre venta de alcohol Como el me explico es que sobre lo que vendí de cerveza en el bimestre se calcula el IEPS (10%) y entonces sobre ese impuesto se aplica el descuento, pagando únicamente el 10% Es decir: Ventas/Ingreso $10,000 IEPS 10% Impuesto a Pagar 1,000 Descuento 900 [b]Total a Pagar 100[/b] Gracias por su apoyo, estoy un poco consternada porque me están saliendo los impuestos a pagar altos y mi tienda pues no es muy grande, y eso que tengo el 90% de descuento. Les agradecería mucho me ayudaran a salir de la duda :)
Tópico: Finiquito por Muerte Natural
Lilith_Cross Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 27, 2014 09:39:45 Asunto: Finiquito por Muerte Natural
Lilith_Cross Mensajes: 3	Estimados Colegas, buen día, Voy a calcular los pagos de separación de un trabajador que murió por causa natural, tenia dos años y 2 meses en la empresa antes del fallecimiento, quisiera únicamente saber si en realidad estoy haciendo el calculo correctamente. -Calculo de Finiquito (Proporcionales: Vacaciones, Prima Vacacional, Aguinaldo, salario que no se le pago a la fecha de la muerte) -Prima de Antigüedad (12 años por cada año laborado) Arts. 54 y 162 F. V de la LFT [b]¿La prima de antigüedad son años naturales y aparte su proporcional de los dos meses?[/b] Según como investigué únicamente se le tiene que pagar a la viuda en este caso por estos dos conceptos, ahora mi otra duda es [b]¿Todos estos rubros están exentos del pago del ISR por ser pagos heredados?[/b] Art. 109, fracción XVIII de la LISR y 239, fracción II, inciso a) del RLISR Entonces, ¿se le pagara por los conceptos anteriormente descritos sin ninguna retención de ningún tipo? ¿Que pasa con las retenciones IMSS que causan los salarios que no se le alcanzo a cubrir al trabajador, también están exentos? Gracias por su apoyo! Saludos,
Tópico: Compensacion y Acreditacion de Saldo Favor IVA
Lilith_Cross Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 17, 2014 13:08:17 Asunto: Compensacion y Acreditacion de Saldo Favor IVA
Lilith_Cross Mensajes: 3	Estimados Foristas. Buena tarde, En estos momentos estoy en un gran dilema. Soy nueva en la empresa y estuve revisando los avisos de compensación del año pasado (que realizo otra persona) y me tope con algo que no me gusto. En el mes de Octubre del 2013 hubo un saldo a Favor de IVA. En Noviembre compensaron ese saldo a favor contra ISR Retenciones Salarios y en la misma declaración de Noviembre acreditaron el remanente contra su IVA a cargo de ese periodo. Es decir. IVA a favor Octubre 2013 = 100,000 Declaración de Noviembre 2013: Compensaron $ 50,000 contra ISR Retención Salarios Acreditaron $50,000 contra IVA que resulto a cargo de Noviembre Se que en la LIVA. te da las opciones de Acreditarlo, Compensarlo o solicitarlo en Devolución. Es decir únicamente una de las tres opciones. debería de presentar una declaración complementaria y pagar los 50,000 que indebidamente acreditaron? Gracias a todos por su apoyo y ayuda. Cabe mencionar que me he leído LIVA y del CFF tratando de encontrar alguna excepción que permita esta situación, si existe aun no lo he encontrado. Saludos! [i]Editado: Febrero 17, 2014 15:49:54[/i]
Tópico: IVA - IMPORTACIONES EXTRANJERAS
Lilith_Cross Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 07, 2013 09:44:08 Asunto: Re: IVA - IMPORTACIONES EXTRANJERAS
Lilith_Cross Mensajes: 6	Estimado CPCabanas, Estoy de acuerdo con tu punto de vista, el problema es que el agente aduanal no lo manejo de esa manera, si no que se realizo como si fuera una en realidad una importación definitiva. La persona de pagos en realidad pago el IVA del pedimento porque así lo se lo solicitaron. El problema es que cuando me llega a mi la póliza con los movimientos, no se en realidad como tomar ese IVA que pagamos ya que originalmente ese equipo no lo compramos nosotros.
Tópico: IVA - IMPORTACIONES EXTRANJERAS
Lilith_Cross Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 02, 2013 13:35:38 Asunto: Re: IVA - IMPORTACIONES EXTRANJERAS
Lilith_Cross Mensajes: 6	Datos de Importador/Exportador. A nuestro nombre Datos del Proveedor/Comprador y factura comercial. A nombre de nuestro cliente
Tópico: IVA - IMPORTACIONES EXTRANJERAS
Lilith_Cross Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 01, 2013 16:41:55 Asunto: IVA - IMPORTACIONES EXTRANJERAS
Lilith_Cross Mensajes: 6	Buenas tardes a todos, Mi duda es la siguiente, Tenemos un cliente extranjero (USA), enviaron un quipo para nosotros realizar unas modificaciones/mejoras, una vez realizados lo enviaremos nuevamente de vuelta. Por cuestiones de tiempo y otros factores, nosotros hicimos los tramites de importación. En el pedimento de importación me cobran el los impuestos e IVA por dicho equipo. FACTURA COMERCIAL: 663, 849 IVA. 106, 215.84 PRV. 244 [b]TOTAL QUE SE PAGO. 106,459.84[/b] Mi pregunta es. ¿Puedo deducir ese IVA que ya page aunque nosotros no compramos el equipo original? Y si es así, Como especificarlo al momento de realizar la DIOT. Gracias de antemano por la ayuda, saludos!
Tópico: Disminuir SBC IMSS
Lilith_Cross Mensajes: 7	Foro: Seguridad Social Enviado: Marzo 14, 2013 19:15:53 Asunto: Disminuir SBC IMSS
Lilith_Cross Mensajes: 7	Entre a una nueva empresa y estuve revisando los SBC de cada uno de los trabajadores. Uno de ellos esta con Jornada reducida. (5 hrs Lunes a viernes) sabado y domingo se lo pagan (por algunas politicas de la empresa) Y el problema es que me fije porque va a tomar sus vacaciones y al momento que se las quiero pagar el SD es mas alto de lo que en realidad le corresponderia por jornada reducida. Lo que hicieron en la empresa fue darlo de alta con SD y SBC calculado como jornada normal y al momento de distribuir las percepciones y deducciones unicamente dividieron todo entre dos. Ya que quieren que esta persona gane $1,500 pesos ya netos a la catorcena. Pero en realidad esta cotizando en el IMSS con una cantidad mayor a lo que realmente deberia por jornada reducida. Se podra hacer una disminucion del SBC ante el IMSS? Me habian comentado que se pudiera dar de baja al trabajador y darlo de alta en el mismo dia. No habra alguna conmplicacion? Gracias por sus comentarios:redface:
Tópico: PRIMA DE RIESGO DE TRABAJO
Lilith_Cross Mensajes: 4	Foro: Seguridad Social Enviado: Febrero 22, 2013 12:27:58 Asunto: Re: PRIMA DE RIESGO DE TRABAJO
Lilith_Cross Mensajes: 4	Ya revise en el patron y como tal la Prima de Riesgo esta ahi desde 2011, aun cuando genero los pagos en el SUA me aparece la Prima de Riesgo original. Tendria que haber dado de alta la Prima de Riesgo a inicios del 2012 con la misma del 2011? @.@
Tópico: PRIMA DE RIESGO DE TRABAJO
Lilith_Cross Mensajes: 4	Foro: Seguridad Social Enviado: Febrero 21, 2013 10:03:01 Asunto: PRIMA DE RIESGO DE TRABAJO
Lilith_Cross Mensajes: 4	Buen dia, El caso es este, Es una persona moral, inicio actividades en Septiembre del 2011, por lo tanto en el 2012 no estuve obligada a calcular prima de riesgo de trabajo y me quede con la misma de cuando nos regustramos en el IMSS 2.3. Ahora para 2013 estoy calculando la nueva Prima de Riesgo, pero cuando la generé en el DAPSUA me aparece como Prima de Riesgo Anterior 0.0000 Esto es correcto? Aun asi yo estuve usando todo el año la prima de riesgo de 2.3 La mande asi, pero es algo que me esta quitando el sueño :/ Gracias por su respuesta, saludos,
Tópico: Duda acerca del IDE
Lilith_Cross Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 20, 2013 16:22:10 Asunto: Duda acerca del IDE
Lilith_Cross Mensajes: 3	Buena dia compañeros, Mi duda es, En la ley del IDE menciona que se podrá acreditar contra el monto del pago del ISR sobre del mes de que se trate, una cantidad equivalente al monto del IDE [b]efectivamente pagado en el mismo mes.[/b] En enero tuve depositos en efectivo por mas de 15, 000 pesos pero el banco me recaudo el IDE hasta el 1ro de Febrero Ya solicite la constancia en el banco y menciona que el mes que ampara ésta es de Enero pero asi mismo en el detalle de la recaudacion especifica que fue hasta el 1 de Febrero. Es la primera vez que me retienen el IDE y no se si acreditarlo contra los pagos prov de Enero o tendria que esperarme hasta Febrero? Me tiene un poco confundida, :redface: Gracias de antemano por sus respuestas. Saludos, :razz:

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