Fiscalia

Buen día. Revisando en el portal de la ley antilavado de dinero dentro de notificaciones llegó una encuesta del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) sobre actividades de riesgo, la cual se pide sea enviada de vuelta no después del próximo 4 de Marzo. ¿Alguien sabe si esta encuesta es obligatorio contestarla y si existe algún ordenamiento al respecto?

Buen día. En las plantillas de Java que se venían utilizando para generar los avisos de actividades vulnerables, así como en la plantilla en linea, después de los campos de los datos de las personas existe un botón que dice Agregar persona. Mi duda es que si a través de este botón se pueden presentar a varias personas en un solo aviso, ya que las plantillas de Excel solo permiten generar una sola operación por aviso. Agradezco sus comentarios. Saludos.

Buen día. No sé si a alguien más le ocurre, quiero hacer una consulta rápida por el chat del SAT, pero me sigue mostrando la pantalla con el mensaje de 'Estimado contribuyente le informamos que los días 17, 18 y 19 de Abril de 2014 no se brinda servicio por ser días inhábiles, reanudando actividades el día 21 de Abril en el horario habitual'. Gracias. Y hasta el día no he podido accesar en ninguna de las computadoras en que he intentado. ¿Habrá alguien que le esté ocurriendo igual y sepa si se puede hacer algo? Saludos.

Gracias a_cano, el reglamento lo deja bien en claro, se referiría entonces al valor establecido como renta mensual, es decir, la renta que se cause cada mes se trataría como un acto independiente. @ marasacp. Se considera como actividad vulnerable independientemente de la forma en que se haya pagado, solamente con que el monto del acto supere el límite establecido. De hecho, en los formularios se pide el instrumento monetario con que se liquida, si es efectivo, cheque, transferencia, giro, orden de pago o tarjeta. Saludos!! [i]Editado: Abril 18, 2014 13:39:03[/i]

Buen día a todos. La fracción XV del articulo 17 de la ley para la prevención del lavado de dinero dice textualmente sobre lo que se considera como actividad vulnerable en términos de arrendamiento: [i]'La constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles [b]por un valor mensual[/b] superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, [b]al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación[/b].'[/i] El monto en que se considera una renta como actividad vulnerable para este año es de $ 108,000.45. Ahora bien, tengo un cliente en cuyo contrato se establece que paga una renta mensual de $ 82,000.00. El monto por sí mismo no se considera como vulnerable, pero resulta que en un mes no lo paga, y al mes siguiente paga por separado dos, es decir, $ 164,000.00 en total. La duda que me surge es, ¿esos $ 164,000.00 pagados en total en un mes se deben considerar como vulnerables, o se les debe considerar como operaciones individuales, ya que la ley menciona explícitamente el valor mensual, además de que cada mes se pagó por separado? Agredeceré bastante si alguien lo puede considerar. Gracias.

Buen día. Tengo las siguientes dudas, por si de favor alguien me pueda proporcionar una explicación. El artículo transitorio 45° de la RMF para 2014 menciona la posibilidad de diferir la emisión de CFDIs por los pagos de sueldos y salarios para el periodo del 1° de Enero al 31 de Marzo, bajo las condiciones que señala. Ahora bien, en un curso mencionaron que el SAT podría hacer obligatoria la presentación de una informativa anual de sueldos y salarios por el periodo antes mencionado de la prórroga, si por este mismo no se hubiere efectuado la emisión de los comprobantes. Las dudas son las siguientes: ¿El hecho de que el artículo transitorio mencione la opción de diferir la emisión de comprobantes fiscales digitales, se podría interpretar que se exime la obligación por ese periodo de Enero a Marzo, o que invariablemente se tendrían que emitir pero pudiendo hacerlo a partir de Abril? ¿Se puede liberar de la obligación de presentar la informativa anual de sueldos y salarios 2014, aun emitiendo los CDFI de Enero a Marzo con posterioridad? Saludos.

Pues el portal sigue igual, y lo único que atina a recomendar la autoridad es que hay que seguir intentando. Por cierto, hoy vencen los de sexto dígito numérico del RFC 1 y 2. Habrá que esperar en las próximas horas a ver si hay algún pronunciamiento al respecto. Una cosa que me recomendaron en una consulta en el SAT es que se envíe una queja a través de Mi Portal, indicando que se hace todo lo posible por cumplir con la obligación, pero la propia aplicación no funciona, para al menos dejar testimonio de esta situación.

Buen día. @PPAREDES Si uno como arrendador no recibió en el mes ningún pago de parte de sus arrendatarios, entonces solo tendría que presentar el aviso sin operaciones. Saludos.

@rosychapa El ejemplo que pones me imagino que son $ 60,000.00. Si es así, de acuerdo a lo que me plantearon es que estos meses no debieran considerarse puesto que no alcanza el umbral de identificación. Es decir, si un mes no alcanza los $ 103,000.00 y fracción, no lo tomo en cuenta para aviso ni para acumulación. Pero bueno, evidententemente entre los mismos asesores tal parece que cada quien le da una distinta interpretación. Debería someterse a una revisión profunda esta ley, máxime con las experiencias negativas que resultaron ser en el pasado el RENAVE y el RENAUT.

Buen día. Pues estos del SAT como que ellos mismos se hacen bolas. Cuando pregunté en el chat sobre como se reportan varios periodos esto fué lo que ocurrió: Usuario (10:10): Tengo una duda con la plantilla en excel de arrendamiento para los avisos de actividades vulnerables. Usuario (10:12): En un mes voy a declarar varias operaciones, pero en el archivo [b]solo puedo introducir los datos y las características del inmueble de una sola operación[/b]. Usuario (10:12): ¿Hay forma de poder capturar más de una operación en el mismo archivo, o tendría que generar varios xml, uno para cada operación? ... (10:18): Gracias por esperar, tendría que presentra una plantilla por cada cliente (10:19): Tendría que presentar una plantilla por cada cliente Usuario (10:20): [i]Así que, por ejemplo, si un mismo cliente hizo dos pagos en un mismo mes, tendría que generar dos xml.[/i] Usuario (10:21): [i]Dos pagos correspondientes a diferentes periodos arrendados.[/i] (10:22): [u][b]No, en una solo plantilla va a capturar las 2 operaciones con ese cliente[/b][/u] (10:23): ¿Le puedo ayudar en algo mas respecto a su pregunta inicial? Usuario (10:24): [i]Pero me refiero a que en la plantilla, en los datos del acto u operación, me pide la fecha de inicio y de término, que se entiende sea del periodo arrendado.[/i] (10:25): Así es Usuario (10:26): [i]Si, por ejemplo, del mes de Septiembre, un mismo cliente hizo un pago por el mes de Agosto y otro por el mes de Septiembre, estas dos operaciones las voy a incluir en la misma plantilla, o tendrían que ser por separado siendo que se trata de periodos distintos.[/i] (10:27): [u][b]Lo presenta por separado ya que son 2 meses diferentes[/b][/u] Usuario (10:27): ¿Así que tendría que poner entonces como fecha de inicio la del 1° de Agosto, y como término la del 30 de Septiembre? (10:28): Los avisos se presentan por mes Usuario (10:28): ¿Lo mismo aplica si se trata de pagos de locales distintos? (10:29): Así es Usuario (10:29): Pero me refiero a que mensualmente paga las rentas de dos o más locales distintos, entonces tendría que generar un xml para cada local. Usuario (10:30): Ok, es que meter 391 renglones para la forma de pago de una sola operación se me hace algo exagerado. (10:31): Si el pago se realiza un el mismo mes con el mismo cliente solo presenta una plantilla Usuario (10:32): Pero entonces si tengo varios clientes generaría en el mes una plantilla para cada uno. (10:32): ¿Le puedo ayudar en algo mas respecto a su pregunta inicial? Entonces, ¿en qué quedamos, se presentan juntos o por separado? Aunque lo que llego a entender es que se tendrían que presentar por separado ya que, por ejemplo, si en el mes de Diciembre se pagan rentas de Septiembre y Noviembre, ¿se tendría que reportar un periodo del 1º de Septiembre al 30 de Noviembre? Respecto a la acumulación de los seis meses, por el correo me dijeron que para hacer la sumatoria de las operaciones solo se toman en cuenta las que alcanzan el umbral de identificación, y que se reporta solo el mes donde la sumatoria alcanza el umbral para aviso. El ejemplo que me dieron es este: Umbral de identificación 15 Umbral de aviso 30 Enero 10 Febrero 15 Marzo 10 Abril 15 Mayo 10 Junio 15 Solo tomo en cuenta los meses de Febrero y Abril, y enviaría un aviso solamente con la información del mes de Abril. A partir de Mayo volvería a comenzar a contar los seis meses. Saludos.

Autor	Mensaje
Tópico: Cuestionarios GAFI Actividades Vulnerables
linus82 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 16, 2016 18:10:36 Asunto: Cuestionarios GAFI Actividades Vulnerables
linus82 Mensajes: 4	Buen día. Revisando en el portal de la ley antilavado de dinero dentro de notificaciones llegó una encuesta del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) sobre actividades de riesgo, la cual se pide sea enviada de vuelta no después del próximo 4 de Marzo. ¿Alguien sabe si esta encuesta es obligatorio contestarla y si existe algún ordenamiento al respecto?
Tópico: Botón Agregar persona en avisos de actividades vulnerables
linus82 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 25, 2014 09:55:38 Asunto: Botón Agregar persona en avisos de actividades vulnerables
linus82 Mensajes: 2	Buen día. En las plantillas de Java que se venían utilizando para generar los avisos de actividades vulnerables, así como en la plantilla en linea, después de los campos de los datos de las personas existe un botón que dice Agregar persona. Mi duda es que si a través de este botón se pueden presentar a varias personas en un solo aviso, ya que las plantillas de Excel solo permiten generar una sola operación por aviso. Agradezco sus comentarios. Saludos.
Tópico: Chat del SAT no se puede entrar
linus82 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 25, 2014 18:32:39 Asunto: Chat del SAT no se puede entrar
linus82 Mensajes: 2	Buen día. No sé si a alguien más le ocurre, quiero hacer una consulta rápida por el chat del SAT, pero me sigue mostrando la pantalla con el mensaje de 'Estimado contribuyente le informamos que los días 17, 18 y 19 de Abril de 2014 no se brinda servicio por ser días inhábiles, reanudando actividades el día 21 de Abril en el horario habitual'. Gracias. Y hasta el día no he podido accesar en ninguna de las computadoras en que he intentado. ¿Habrá alguien que le esté ocurriendo igual y sepa si se puede hacer algo? Saludos.
Tópico: Actividades vulnerables. Arrendamiento
linus82 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 18, 2014 13:36:47 Asunto: Re: Actividades vulnerables. Arrendamiento
linus82 Mensajes: 5	Gracias a_cano, el reglamento lo deja bien en claro, se referiría entonces al valor establecido como renta mensual, es decir, la renta que se cause cada mes se trataría como un acto independiente. @ marasacp. Se considera como actividad vulnerable independientemente de la forma en que se haya pagado, solamente con que el monto del acto supere el límite establecido. De hecho, en los formularios se pide el instrumento monetario con que se liquida, si es efectivo, cheque, transferencia, giro, orden de pago o tarjeta. Saludos!! [i]Editado: Abril 18, 2014 13:39:03[/i]
Tópico: Actividades vulnerables. Arrendamiento
linus82 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 17, 2014 17:04:27 Asunto: Actividades vulnerables. Arrendamiento
linus82 Mensajes: 5	Buen día a todos. La fracción XV del articulo 17 de la ley para la prevención del lavado de dinero dice textualmente sobre lo que se considera como actividad vulnerable en términos de arrendamiento: [i]'La constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles [b]por un valor mensual[/b] superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, [b]al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación[/b].'[/i] El monto en que se considera una renta como actividad vulnerable para este año es de $ 108,000.45. Ahora bien, tengo un cliente en cuyo contrato se establece que paga una renta mensual de $ 82,000.00. El monto por sí mismo no se considera como vulnerable, pero resulta que en un mes no lo paga, y al mes siguiente paga por separado dos, es decir, $ 164,000.00 en total. La duda que me surge es, ¿esos $ 164,000.00 pagados en total en un mes se deben considerar como vulnerables, o se les debe considerar como operaciones individuales, ya que la ley menciona explícitamente el valor mensual, además de que cada mes se pagó por separado? Agredeceré bastante si alguien lo puede considerar. Gracias.
Tópico: Prórroga para emitir CFDI de nóminas
linus82 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 25, 2014 11:47:00 Asunto: Prórroga para emitir CFDI de nóminas
linus82 Mensajes: 4	Buen día. Tengo las siguientes dudas, por si de favor alguien me pueda proporcionar una explicación. El artículo transitorio 45° de la RMF para 2014 menciona la posibilidad de diferir la emisión de CFDIs por los pagos de sueldos y salarios para el periodo del 1° de Enero al 31 de Marzo, bajo las condiciones que señala. Ahora bien, en un curso mencionaron que el SAT podría hacer obligatoria la presentación de una informativa anual de sueldos y salarios por el periodo antes mencionado de la prórroga, si por este mismo no se hubiere efectuado la emisión de los comprobantes. Las dudas son las siguientes: ¿El hecho de que el artículo transitorio mencione la opción de diferir la emisión de comprobantes fiscales digitales, se podría interpretar que se exime la obligación por ese periodo de Enero a Marzo, o que invariablemente se tendrían que emitir pero pudiendo hacerlo a partir de Abril? ¿Se puede liberar de la obligación de presentar la informativa anual de sueldos y salarios 2014, aun emitiendo los CDFI de Enero a Marzo con posterioridad? Saludos.
Tópico: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 18, 2014 18:48:09 Asunto: Re: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	Pues el portal sigue igual, y lo único que atina a recomendar la autoridad es que hay que seguir intentando. Por cierto, hoy vencen los de sexto dígito numérico del RFC 1 y 2. Habrá que esperar en las próximas horas a ver si hay algún pronunciamiento al respecto. Una cosa que me recomendaron en una consulta en el SAT es que se envíe una queja a través de Mi Portal, indicando que se hace todo lo posible por cumplir con la obligación, pero la propia aplicación no funciona, para al menos dejar testimonio de esta situación.
Tópico: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 18, 2014 10:46:22 Asunto: Re: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	Buen día. @PPAREDES Si uno como arrendador no recibió en el mes ningún pago de parte de sus arrendatarios, entonces solo tendría que presentar el aviso sin operaciones. Saludos.
Tópico: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 17, 2014 13:44:32 Asunto: Re: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	@rosychapa El ejemplo que pones me imagino que son $ 60,000.00. Si es así, de acuerdo a lo que me plantearon es que estos meses no debieran considerarse puesto que no alcanza el umbral de identificación. Es decir, si un mes no alcanza los $ 103,000.00 y fracción, no lo tomo en cuenta para aviso ni para acumulación. Pero bueno, evidententemente entre los mismos asesores tal parece que cada quien le da una distinta interpretación. Debería someterse a una revisión profunda esta ley, máxime con las experiencias negativas que resultaron ser en el pasado el RENAVE y el RENAUT.
Tópico: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 17, 2014 13:04:02 Asunto: Re: AVISOS LEY ANTILAVADO
linus82 Mensajes: 23	Buen día. Pues estos del SAT como que ellos mismos se hacen bolas. Cuando pregunté en el chat sobre como se reportan varios periodos esto fué lo que ocurrió: Usuario (10:10): Tengo una duda con la plantilla en excel de arrendamiento para los avisos de actividades vulnerables. Usuario (10:12): En un mes voy a declarar varias operaciones, pero en el archivo [b]solo puedo introducir los datos y las características del inmueble de una sola operación[/b]. Usuario (10:12): ¿Hay forma de poder capturar más de una operación en el mismo archivo, o tendría que generar varios xml, uno para cada operación? ... (10:18): Gracias por esperar, tendría que presentra una plantilla por cada cliente (10:19): Tendría que presentar una plantilla por cada cliente Usuario (10:20): [i]Así que, por ejemplo, si un mismo cliente hizo dos pagos en un mismo mes, tendría que generar dos xml.[/i] Usuario (10:21): [i]Dos pagos correspondientes a diferentes periodos arrendados.[/i] (10:22): [u][b]No, en una solo plantilla va a capturar las 2 operaciones con ese cliente[/b][/u] (10:23): ¿Le puedo ayudar en algo mas respecto a su pregunta inicial? Usuario (10:24): [i]Pero me refiero a que en la plantilla, en los datos del acto u operación, me pide la fecha de inicio y de término, que se entiende sea del periodo arrendado.[/i] (10:25): Así es Usuario (10:26): [i]Si, por ejemplo, del mes de Septiembre, un mismo cliente hizo un pago por el mes de Agosto y otro por el mes de Septiembre, estas dos operaciones las voy a incluir en la misma plantilla, o tendrían que ser por separado siendo que se trata de periodos distintos.[/i] (10:27): [u][b]Lo presenta por separado ya que son 2 meses diferentes[/b][/u] Usuario (10:27): ¿Así que tendría que poner entonces como fecha de inicio la del 1° de Agosto, y como término la del 30 de Septiembre? (10:28): Los avisos se presentan por mes Usuario (10:28): ¿Lo mismo aplica si se trata de pagos de locales distintos? (10:29): Así es Usuario (10:29): Pero me refiero a que mensualmente paga las rentas de dos o más locales distintos, entonces tendría que generar un xml para cada local. Usuario (10:30): Ok, es que meter 391 renglones para la forma de pago de una sola operación se me hace algo exagerado. (10:31): Si el pago se realiza un el mismo mes con el mismo cliente solo presenta una plantilla Usuario (10:32): Pero entonces si tengo varios clientes generaría en el mes una plantilla para cada uno. (10:32): ¿Le puedo ayudar en algo mas respecto a su pregunta inicial? Entonces, ¿en qué quedamos, se presentan juntos o por separado? Aunque lo que llego a entender es que se tendrían que presentar por separado ya que, por ejemplo, si en el mes de Diciembre se pagan rentas de Septiembre y Noviembre, ¿se tendría que reportar un periodo del 1º de Septiembre al 30 de Noviembre? Respecto a la acumulación de los seis meses, por el correo me dijeron que para hacer la sumatoria de las operaciones solo se toman en cuenta las que alcanzan el umbral de identificación, y que se reporta solo el mes donde la sumatoria alcanza el umbral para aviso. El ejemplo que me dieron es este: Umbral de identificación 15 Umbral de aviso 30 Enero 10 Febrero 15 Marzo 10 Abril 15 Mayo 10 Junio 15 Solo tomo en cuenta los meses de Febrero y Abril, y enviaría un aviso solamente con la información del mes de Abril. A partir de Mayo volvería a comenzar a contar los seis meses. Saludos.

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