Fiscalia

Me imagino que es la información que presentaste en la declaración informativa anual de sueldos 2013 en febrero 2014, si ya la presentaste ya cumpliste. solo debes observar si tuvistes saldo a favor o a pagar de ISPT.

Si lo pagaste antes del 10 de enero no hay problema, si lo pagas despues del 10 de enero debes mandar una carta a la CFE para que te factures el 5% faltante. Vigésimo Primero. Para los efectos de los artículos Segundo, fracción I y Cuarto, fracción I de las disposiciones transitorias del “DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley del Impuesto al Valor Agregado; de la Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios; de la Ley Federal de Derechos, se expide la Ley del Impuesto sobre la Renta, y se abrogan la Ley del Impuesto Empresarial a Tasa Única, y la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo”, publicado en el DOF el 11 de diciembre de 2013, los contribuyentes que celebraron operaciones afectas al pago del IVA con anterioridad al 1 de enero de 2014, que por tal motivo expidieron comprobantes fiscales antes de dicha fecha y que dichas operaciones efectivamente sean cobradas a partir del onceavo día hábil de enero de 2014, estarán a lo siguiente: Deberán expedir por cada operación que efectivamente cobren a partir del citado día, un CFDI complementario al comprobante fiscal que hubieren expedido con anterioridad al 2014, para trasladar el IVA adicional que se cause en la operación de conformidad con la Ley de IVA vigente y efectuar la retención según corresponda. Los CFDI que se expidan para estos efectos, en lugar de incluir la información a que se refieren las fracciones V y VI del artículo 29-A del CFF, deberán hacer referencia a los comprobantes fiscales que se hubieran expedido con anterioridad al 2014, para lo cual deberán señalar: 'Este CFDI es complementario del (anotar si es comprobante fiscal con dispositivo de seguridad, CFD o CFDI), expedido con el folio __ de fecha ______'. Al realizar cualquier trámite ante las autoridades fiscales que se encuentre relacionado con las operaciones a que se refiere esta regla, los contribuyentes deberán exhibir el comprobante que dio origen a la operación, tratándose de comprobantes fiscales con dispositivo de seguridad emitidos hasta el 31 de diciembre de 2013, o bien, el XML, si se trató de CFD o CFDI. Tratándose de los sujetos y las entidades a que se refiere el artículo 20, apartado B del Reglamento Interior del SAT, la documentación sólo se exhibirá previo requerimiento de la autoridad.

Buen día, En 2013 se hizo un reparto de dividendos a accionistas extranjeros, el dividendo pagado se cubrió con cufin, necesito presentar la informativa en el DIMM pero no se que anexo usar ya que me pide RFC y no tiene debido a que es extranjero y no tiene establecimiento permanente en México. Gracias por sus comentarios.

Buenas tardes, Se trata de una empresa maquiladora que estaba dada de alta con una actividad de frabricacion de equipo de de transmision de señales de radio y televisión y esta misma empresa comenzó a fabricar aparatos de aire acondicionado, hice el cambio en la pagina del SAT para incluir la actividad de Fabricación de sistemas de aire acondicionado, pero al hacerlo me dió de baja algunas obligaciones como son: a) Decl. informativa anual de pagos y retenciones de serv. profesionales.PM. impuesto sobre la renta. b) Entero de retención de ISR por servicios profesionales mensual. Mi duda es debo darlas de alta nuevamente o cuando presente la decl. informatica o un pago mensual se activan automaticamente? Gracias de antemano.

Muchas gracias ngm, Lo hice como lo mencionaste y ya lo pude enviar. Que tengas excelente día :) MEXTAX

Buenas tardes, Estoy tratando de presentar un aviso de compensación pero no encuentro donde hacerlo, ya que la opcion que estaba 2013 ya no está. Hay una opción de devoluciones y compensaciones pero solo está habilitado para devoluciones. alguien que haya presentado una en 2014? Gracias.

Deberas cargar a resultados acumulados y abonar a la cuenta de bancos, si en su caso los pagaste.

Bruno, gracias por tus comentarios. En mi caso hablé al INFOSAT y lo que me dijeron que necesitaba fortalecer mi CIEC y eso me tomó unos minutos, despues de eso pude presentar mi declaración sin ningun problema. Saludos !

Saludos Colegas, Estoy tratando de presentar el pago provisional en la pagina del SAT pero tengo problemas, ya que me aparace como fuera de servicio, ya intenté en 3 computadoras distintas y tengo el mismo problema, a alguien le está pasando lo mismo o será problema de estas computadoras? Gracias [i]Editado: Agosto 15, 2013 15:23:35[/i] [i]Editado: Agosto 15, 2013 15:24:10[/i]

Buenas tardes, Tengo una duda es tanto contable como fiscal. En la empresa para la que laboro, se le da la prestacion a los empleados de becas hasta el 50%. Ejemplo un trabajador entró a estudiar ingles y el recibo a pagar es de $ 3122.23, la prestacion dice que la empresa paga el 100% y un 50% lo manda al gasto y el otro 50% a descuento a empleados. Mi duda es que tengo un recibo de honorarios de un maestro de Ingles por un total de $ 3,122.23 y el desgloce es el siguiente: Base: 3,333.33 IVA 11%: 366.67 Subtotal: 3,700 Ret IVA: 244.44 Ret ISR: 3122.23 Total a pagar : 3,122.23 Preguntas: a.- La empresa solo puede acreditar el 50% de IVA? b.- La empresa debe pagar el total de las retenciones? c.-Que monto debería descontar al empleado? Les agradacería me ayudaran con este tema, gracias.

Autor	Mensaje
Tópico: Declarcion anual de subsidio al empleo
MEXTAX Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 06, 2014 19:25:20 Asunto: Re: Declarcion anual de subsidio al empleo
MEXTAX Mensajes: 3	Me imagino que es la información que presentaste en la declaración informativa anual de sueldos 2013 en febrero 2014, si ya la presentaste ya cumpliste. solo debes observar si tuvistes saldo a favor o a pagar de ISPT.
Tópico: RECIBOS CFE
MEXTAX Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 28, 2014 19:06:55 Asunto: Re: RECIBOS CFE
MEXTAX Mensajes: 2	Si lo pagaste antes del 10 de enero no hay problema, si lo pagas despues del 10 de enero debes mandar una carta a la CFE para que te factures el 5% faltante. Vigésimo Primero. Para los efectos de los artículos Segundo, fracción I y Cuarto, fracción I de las disposiciones transitorias del “DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley del Impuesto al Valor Agregado; de la Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios; de la Ley Federal de Derechos, se expide la Ley del Impuesto sobre la Renta, y se abrogan la Ley del Impuesto Empresarial a Tasa Única, y la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo”, publicado en el DOF el 11 de diciembre de 2013, los contribuyentes que celebraron operaciones afectas al pago del IVA con anterioridad al 1 de enero de 2014, que por tal motivo expidieron comprobantes fiscales antes de dicha fecha y que dichas operaciones efectivamente sean cobradas a partir del onceavo día hábil de enero de 2014, estarán a lo siguiente: Deberán expedir por cada operación que efectivamente cobren a partir del citado día, un CFDI complementario al comprobante fiscal que hubieren expedido con anterioridad al 2014, para trasladar el IVA adicional que se cause en la operación de conformidad con la Ley de IVA vigente y efectuar la retención según corresponda. Los CFDI que se expidan para estos efectos, en lugar de incluir la información a que se refieren las fracciones V y VI del artículo 29-A del CFF, deberán hacer referencia a los comprobantes fiscales que se hubieran expedido con anterioridad al 2014, para lo cual deberán señalar: 'Este CFDI es complementario del (anotar si es comprobante fiscal con dispositivo de seguridad, CFD o CFDI), expedido con el folio __ de fecha ______'. Al realizar cualquier trámite ante las autoridades fiscales que se encuentre relacionado con las operaciones a que se refiere esta regla, los contribuyentes deberán exhibir el comprobante que dio origen a la operación, tratándose de comprobantes fiscales con dispositivo de seguridad emitidos hasta el 31 de diciembre de 2013, o bien, el XML, si se trató de CFD o CFDI. Tratándose de los sujetos y las entidades a que se refiere el artículo 20, apartado B del Reglamento Interior del SAT, la documentación sólo se exhibirá previo requerimiento de la autoridad.
Tópico: Dividendo pagado a socio extranjero
MEXTAX Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 13, 2014 11:33:49 Asunto: Dividendo pagado a socio extranjero
MEXTAX Mensajes: 2	Buen día, En 2013 se hizo un reparto de dividendos a accionistas extranjeros, el dividendo pagado se cubrió con cufin, necesito presentar la informativa en el DIMM pero no se que anexo usar ya que me pide RFC y no tiene debido a que es extranjero y no tiene establecimiento permanente en México. Gracias por sus comentarios.
Tópico: AVISO AUMENTO DE ACTIVIDAD ECONOMICA SAT
MEXTAX Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Enero 24, 2014 19:22:50 Asunto: AVISO AUMENTO DE ACTIVIDAD ECONOMICA SAT
MEXTAX Mensajes: 2	Buenas tardes, Se trata de una empresa maquiladora que estaba dada de alta con una actividad de frabricacion de equipo de de transmision de señales de radio y televisión y esta misma empresa comenzó a fabricar aparatos de aire acondicionado, hice el cambio en la pagina del SAT para incluir la actividad de Fabricación de sistemas de aire acondicionado, pero al hacerlo me dió de baja algunas obligaciones como son: a) Decl. informativa anual de pagos y retenciones de serv. profesionales.PM. impuesto sobre la renta. b) Entero de retención de ISR por servicios profesionales mensual. Mi duda es debo darlas de alta nuevamente o cuando presente la decl. informatica o un pago mensual se activan automaticamente? Gracias de antemano.
Tópico: Aviso de compensación, portal del sat deshabilitado?
MEXTAX Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Enero 15, 2014 10:57:41 Asunto: Re: Aviso de compensación, portal del sat deshabilitado?
MEXTAX Mensajes: 4	Muchas gracias ngm, Lo hice como lo mencionaste y ya lo pude enviar. Que tengas excelente día :) MEXTAX
Tópico: Aviso de compensación, portal del sat deshabilitado?
MEXTAX Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Enero 08, 2014 17:40:38 Asunto: Aviso de compensación, portal del sat deshabilitado?
MEXTAX Mensajes: 4	Buenas tardes, Estoy tratando de presentar un aviso de compensación pero no encuentro donde hacerlo, ya que la opcion que estaba 2013 ya no está. Hay una opción de devoluciones y compensaciones pero solo está habilitado para devoluciones. alguien que haya presentado una en 2014? Gracias.
Tópico: asiento contable de reparto de dividendos 2013
MEXTAX Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Enero 08, 2014 17:34:30 Asunto: Re: asiento contable de reparto de dividendos 2013
MEXTAX Mensajes: 2	Deberas cargar a resultados acumulados y abonar a la cuenta de bancos, si en su caso los pagaste.
Tópico: PROBLEMA PARA PRESNETAR PAGO REFERENCIADO
MEXTAX Mensajes: 24	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 15, 2013 18:51:25 Asunto: Re: PROBLEMA PARA PRESNETAR PAGO REFERENCIADO
MEXTAX Mensajes: 24	Bruno, gracias por tus comentarios. En mi caso hablé al INFOSAT y lo que me dijeron que necesitaba fortalecer mi CIEC y eso me tomó unos minutos, despues de eso pude presentar mi declaración sin ningun problema. Saludos !
Tópico: PROBLEMA PARA PRESNETAR PAGO REFERENCIADO
MEXTAX Mensajes: 24	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 15, 2013 15:23:03 Asunto: PROBLEMA PARA PRESENTAR DECLARACION EN PAGO REFERENCIADO
MEXTAX Mensajes: 24	Saludos Colegas, Estoy tratando de presentar el pago provisional en la pagina del SAT pero tengo problemas, ya que me aparace como fuera de servicio, ya intenté en 3 computadoras distintas y tengo el mismo problema, a alguien le está pasando lo mismo o será problema de estas computadoras? Gracias [i]Editado: Agosto 15, 2013 15:23:35[/i] [i]Editado: Agosto 15, 2013 15:24:10[/i]
Tópico: DESCUENTO EMPLEADOS 50%
MEXTAX Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 18, 2013 15:17:17 Asunto: DESCUENTO EMPLEADOS 50%
MEXTAX Mensajes: 2	Buenas tardes, Tengo una duda es tanto contable como fiscal. En la empresa para la que laboro, se le da la prestacion a los empleados de becas hasta el 50%. Ejemplo un trabajador entró a estudiar ingles y el recibo a pagar es de $ 3122.23, la prestacion dice que la empresa paga el 100% y un 50% lo manda al gasto y el otro 50% a descuento a empleados. Mi duda es que tengo un recibo de honorarios de un maestro de Ingles por un total de $ 3,122.23 y el desgloce es el siguiente: Base: 3,333.33 IVA 11%: 366.67 Subtotal: 3,700 Ret IVA: 244.44 Ret ISR: 3122.23 Total a pagar : 3,122.23 Preguntas: a.- La empresa solo puede acreditar el 50% de IVA? b.- La empresa debe pagar el total de las retenciones? c.-Que monto debería descontar al empleado? Les agradacería me ayudaran con este tema, gracias.

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