Fiscalia

Hola: Yo tambien estoy teniendo problemas con la pagina desde el momento del acceso, la pagina ha estado fallando desde ayer en la noche.

Probablemente un virus con la intencion de alentar tu PC. Ya corriste algún antivirus?

Por el momento no existe opción por medio del portal de presentar complementarias. Conociendo lo burocraticos que son lo tendrias que presentar en el mejor de los casos por correo electronico y con escrito libre o en la subdelegacion que te corresponda, te recomiendo que llames a INFONATEL ya que no hay un procedimiento definido para este caso en el portal. En referencia a las ordenes de compra de acuerdo a la Ley vigente no son documentos validos, desgraciadamente el espíritu de la ley señala que se debe celebrar contrato de prestación de servicio aun sea por ir a poner un foco al local del cliente lo cual es ABSURDO pero recuerda que la burocracia actual no se caracteriza por su practicidad. Te recomiendo que celebres contratos con todos tus clientes, y si tienes recurrentes celebres un contrato tipo poliza de mantenimiento ya sea anual o mensual para no estar haciendo contratos por cada trabajo. En caso de que tu cliente se resiste y solo te de ordenes de compras te recomiendo que no los reportes en el SISUB ni el ICSOE sin embargo si te revisan y encuentras facturas por servicios no amparados en contratos te pueden multar y hasta quitar el REPSE. La otra es que esos servicios los factures como suministro de materiales, como vez no son opciones cómodas y todas conllevan riesgos, evalúalos pero el deber ser son los contratos no las ordenes de compra si quieres estar tranquilo. La reforma de la subcontratación de AMLO es recaudatoria, no es para proteger al trabajador y por medio de esta se espera que la STPS recaude mucho dinero ya que no es practica y no se ajusta a la realidad de los negocios ni en Mexico ni en este planeta, si puedes amparar tus trabajos con contratos te felicito, si no trata de simular.

Hola Rocio Ceballos. Lo correcto es que hayas facturado el CFDI de anticipo en diciembre del 2021 de acuerdo a la guía del anexo 20 con clave de servicio 'servicios de facturación' y en concepto 'Anticipo del bien o servicio' y luego cuando entregues el bien o servicios hacer el CFDI de ingresos facturando el material y relacionando el UUID de la factura de anticipo con tipo de relacion 'CFDI por aplicación de anticipos' y en la misma factura reconocer el descuento hasta por el anticipo recibido, o en lugar de reconocer el descuento en la misma factura emitir una nota de credito por el descuento mencionado relacionando el UUID del 2do CFDI de ingreso con tipo de relacion: 'CFDI por aplicacion de anticipo'. Lo anterior es el deber ser, ahora para resolución de tu problema no hay soluciones cómodas. Eres PFAE o PM? [i]Editado: Mayo 07, 2022 10:28:50[/i] [i]Editado: Mayo 07, 2022 10:30:54[/i]

Pues la actividad de la venta de dulces puede darse tanto en actividades al comercio por mayor (Cuando se vende de Comerciante a Comerciante) o al por menor (Cuando se vende de Comerciante a Consumidor Final), si no lo encuentras tu giro dentro del apartado comercio al por menor selecciona el que mas se acerque ya que el catalogo de actividades del SAT es limitado y no contempla todos los giros, te recomiendo que no selecciones al por mayor aunque encuentres tu giro ahí ya que el SAT podría esperar cierta cantidad de ingresos e incluso le va a parecer extraño que solo factures al publico en general y cantidades pequeñas. Espero poderte haber ayudado.

Esa podría ser la alternativa mas viable para evitar pagar recargos y actualizaciones, sin embargo hay que tener en cuenta que cuando factures los correspondientes ingresos no se pueden facturar con fechas retroactivas por lo que en los siguientes pagos provisionales te puede llegar un correo invitación por diferencia entre lo declarado y las facturas emitidas como PUE, claro los puedes aclarar por medio de un escrito libre en caso de que recibas un acto de molestia. En el caso de la nomina no veo mucho problema ya que cuando las emitas puedes manifestar la fecha de pago correspondientes, salvo el problema de la deducibilidad de la nomina por emitirlas fuera del plazo. Es claro que este problema es atribuible al SAT ya que no esta otorgando citas por lo que recomiendo que guardes la mayor cantidad de evidencia de este problema como puede ser capturas de pantalla y quizás hasta la presentación de un escrito libre por medio de una carta aclaración a fin de que puedas defenderte legalmente en caso de traición. Increíble lo que estamos viendo con el SAT que nos pone trabas para cumplir con nuestras obligaciones fiscales como si fuéramos a pedir dinero. Sin palabras!! [i]Editado: Mayo 07, 2022 11:29:56[/i]

Solo verifica si las facturas de anticipo fueron relacionadas correctamente, si no fu ese el caso el SAT tendrá razón en su observación y ahí si tendrás que modificar cantidades declaradas o cancelar facturas teniendo en cuenta para esto ultimo las restricciones existentes para la cancelación de facturas de ejercicios anteriores vigentes en 2022.

Buenos dias PROMOECO En tu caso con lo que comentas no veo que tu cliente haya facturado mal el anticipo, de acuerdo a la guía del anexo 20 para la emisión de CFDI existen dos esquemas de facturación de anticipos: La primera es emitir la factura del anticipo del bien o servicio y después facturar el material, producto o servicio prestado con su respectiva nota de crédito hasta por el importe del CFDI de anticipo cuidando de relacionar esta ultima factura con el folio fiscal de la factura de anticipo y la nota de crédito con el folio fiscal de la segunda factura con tipo de relacion CFDI por aplicación de anticipo en ambas. La segunda opción es emitir la factura del anticipo del bien o servicio y después facturar la factura del material, producto o servicio prestado desglosando el valor del mismo y en descuentos la cantidad del anticipo o una cantidad menor según sea al caso cuidando de relacionar el folio fiscal del CFDI de anticipo con tipo de relacion CFDI de anticipo. Cualquiera de las dos alternativas que guste tomar el contribuyente no hay necesidad de cancelar ninguna factura al menos que se haya emitido con errores. El problema aquí es el SAT ya que existen casos como el mío donde en su carta invitación en la cantidad que ellos manifiestan como valor de los CFDI de ingresos vigentes es incorrecta ya que no están considerando por ejemplo en mi caso las facturas canceladas durante el 2022 emitidas en 2021. En tu caso es muy probable que el SAT esta duplicando ingresos de los CFDI de anticipos mas los CFDI de los productos, materiales y servicios emitidos con tipo de relacion CFDI por aplicacion de anticipos. En los casos en que se haya recibido esta carta invitación es recomendable verificar nuestra correcta integración de CFDI de ingresos identificando los CFDI de anticipo y las facturas canceladas durante el 2022 ya que el algoritmo del SAT se esta ejecutando de manera errónea y elaborar un escrito libre exponiendo nuestros hallazgos ante esta autoridad, en tu caso PROMOECO no veo la necesidad de que modifiques cantidades al menos que comentes algo adicional. Quien iba a decir que con la digitalización de las facturas y la automatización de los procesos de fiscalización por parte del SAT nos iban a complicar aun mas la vida ya que sus algoritmos se corren con deficiencias ocasionando actos de molestia improcedentes y una caída en nuestra productividad como profesionales contables ya que tenemos que invertir mas tiempo revisando nuestras bases de datos y preparando escritos libres. [i]Editado: Mayo 07, 2022 09:43:27[/i]

Totalmente de acuerdo con el colega Federico.

Lo mismo me pasa a mi, es como si se perdiera la conexión mientras se están llenando los datos que solicita la declaración, hoy voy a intentar presentarla tratando de estar entrando y saliendo a ver si evito que se pierda la conexión. Es evidente que el problema esta en la pagina del SAT. Lamentable los sistemas del SAT están de cuarta. Esto genera que se le invierta un tiempo muy considerable a la presentación de la declaración, con la consecuente perdida de productividad por parte de nosotros los contadores. Pero en fin al SAT eso no le importa desde hace un año cuando menos.

Autor	Mensaje
Tópico: Alguien tiene problemas en el envio de DIOT
ezuniga Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 31, 2022 12:27:27 Asunto: Re: Alguien tiene problemas en el envio de DIOT
ezuniga Mensajes: 9	Hola: Yo tambien estoy teniendo problemas con la pagina desde el momento del acceso, la pagina ha estado fallando desde ayer en la noche.
Tópico: Archivos que se abren al guardar la actividad del dia
ezuniga Mensajes: 2	Foro: Software Enviado: Mayo 07, 2022 13:09:15 Asunto: Re: Archivos que se abren al guardar la actividad del dia
ezuniga Mensajes: 2	Probablemente un virus con la intencion de alentar tu PC. Ya corriste algún antivirus?
Tópico: DECLARACIONES CUATRIMESTALES ANTE EL INFONAVIT (SISUB)
ezuniga Mensajes: 2	Foro: Seguridad Social Enviado: Mayo 07, 2022 11:01:11 Asunto: Re: DECLARACIONES CUATRIMESTALES ANTE EL INFONAVIT (SISUB)
ezuniga Mensajes: 2	Por el momento no existe opción por medio del portal de presentar complementarias. Conociendo lo burocraticos que son lo tendrias que presentar en el mejor de los casos por correo electronico y con escrito libre o en la subdelegacion que te corresponda, te recomiendo que llames a INFONATEL ya que no hay un procedimiento definido para este caso en el portal. En referencia a las ordenes de compra de acuerdo a la Ley vigente no son documentos validos, desgraciadamente el espíritu de la ley señala que se debe celebrar contrato de prestación de servicio aun sea por ir a poner un foco al local del cliente lo cual es ABSURDO pero recuerda que la burocracia actual no se caracteriza por su practicidad. Te recomiendo que celebres contratos con todos tus clientes, y si tienes recurrentes celebres un contrato tipo poliza de mantenimiento ya sea anual o mensual para no estar haciendo contratos por cada trabajo. En caso de que tu cliente se resiste y solo te de ordenes de compras te recomiendo que no los reportes en el SISUB ni el ICSOE sin embargo si te revisan y encuentras facturas por servicios no amparados en contratos te pueden multar y hasta quitar el REPSE. La otra es que esos servicios los factures como suministro de materiales, como vez no son opciones cómodas y todas conllevan riesgos, evalúalos pero el deber ser son los contratos no las ordenes de compra si quieres estar tranquilo. La reforma de la subcontratación de AMLO es recaudatoria, no es para proteger al trabajador y por medio de esta se espera que la STPS recaude mucho dinero ya que no es practica y no se ajusta a la realidad de los negocios ni en Mexico ni en este planeta, si puedes amparar tus trabajos con contratos te felicito, si no trata de simular.
Tópico: ¿Cuál es el tratamiento fiscal de los Anticipos de Clientes para no duplicar el Ingreso?
ezuniga Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 07, 2022 10:28:30 Asunto: Re: ¿Cuál es el tratamiento fiscal de los Anticipos de Clientes para no duplicar el Ingreso?
ezuniga Mensajes: 6	Hola Rocio Ceballos. Lo correcto es que hayas facturado el CFDI de anticipo en diciembre del 2021 de acuerdo a la guía del anexo 20 con clave de servicio 'servicios de facturación' y en concepto 'Anticipo del bien o servicio' y luego cuando entregues el bien o servicios hacer el CFDI de ingresos facturando el material y relacionando el UUID de la factura de anticipo con tipo de relacion 'CFDI por aplicación de anticipos' y en la misma factura reconocer el descuento hasta por el anticipo recibido, o en lugar de reconocer el descuento en la misma factura emitir una nota de credito por el descuento mencionado relacionando el UUID del 2do CFDI de ingreso con tipo de relacion: 'CFDI por aplicacion de anticipo'. Lo anterior es el deber ser, ahora para resolución de tu problema no hay soluciones cómodas. Eres PFAE o PM? [i]Editado: Mayo 07, 2022 10:28:50[/i] [i]Editado: Mayo 07, 2022 10:30:54[/i]
Tópico: Actividad economica de venta de dulces al publico general es comercio al por mayor?
ezuniga Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 07, 2022 10:11:04 Asunto: Re: Actividad economica de venta de dulces al publico general es comercio al por mayor?
ezuniga Mensajes: 2	Pues la actividad de la venta de dulces puede darse tanto en actividades al comercio por mayor (Cuando se vende de Comerciante a Comerciante) o al por menor (Cuando se vende de Comerciante a Consumidor Final), si no lo encuentras tu giro dentro del apartado comercio al por menor selecciona el que mas se acerque ya que el catalogo de actividades del SAT es limitado y no contempla todos los giros, te recomiendo que no selecciones al por mayor aunque encuentres tu giro ahí ya que el SAT podría esperar cierta cantidad de ingresos e incluso le va a parecer extraño que solo factures al publico en general y cantidades pequeñas. Espero poderte haber ayudado.
Tópico: vencidas la firma electronica y los sellos para facturar desde abril a la fecha no se timbraron : ingresos y nomina de abril ?
ezuniga Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 07, 2022 10:01:50 Asunto: Re: vencidas la firma electronica y los sellos para facturar desde abril a la fecha no se timbraron : ingresos y nomina de abril ?
ezuniga Mensajes: 4	Esa podría ser la alternativa mas viable para evitar pagar recargos y actualizaciones, sin embargo hay que tener en cuenta que cuando factures los correspondientes ingresos no se pueden facturar con fechas retroactivas por lo que en los siguientes pagos provisionales te puede llegar un correo invitación por diferencia entre lo declarado y las facturas emitidas como PUE, claro los puedes aclarar por medio de un escrito libre en caso de que recibas un acto de molestia. En el caso de la nomina no veo mucho problema ya que cuando las emitas puedes manifestar la fecha de pago correspondientes, salvo el problema de la deducibilidad de la nomina por emitirlas fuera del plazo. Es claro que este problema es atribuible al SAT ya que no esta otorgando citas por lo que recomiendo que guardes la mayor cantidad de evidencia de este problema como puede ser capturas de pantalla y quizás hasta la presentación de un escrito libre por medio de una carta aclaración a fin de que puedas defenderte legalmente en caso de traición. Increíble lo que estamos viendo con el SAT que nos pone trabas para cumplir con nuestras obligaciones fiscales como si fuéramos a pedir dinero. Sin palabras!! [i]Editado: Mayo 07, 2022 11:29:56[/i]
Tópico: Diferencia Ingresos Anual 2021
ezuniga Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 07, 2022 09:47:37 Asunto: Re: Diferencia Ingresos Anual 2021
ezuniga Mensajes: 6	Solo verifica si las facturas de anticipo fueron relacionadas correctamente, si no fu ese el caso el SAT tendrá razón en su observación y ahí si tendrás que modificar cantidades declaradas o cancelar facturas teniendo en cuenta para esto ultimo las restricciones existentes para la cancelación de facturas de ejercicios anteriores vigentes en 2022.
Tópico: Diferencia Ingresos Anual 2021
ezuniga Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 07, 2022 09:41:32 Asunto: Re: Diferencia Ingresos Anual 2021
ezuniga Mensajes: 6	Buenos dias PROMOECO En tu caso con lo que comentas no veo que tu cliente haya facturado mal el anticipo, de acuerdo a la guía del anexo 20 para la emisión de CFDI existen dos esquemas de facturación de anticipos: La primera es emitir la factura del anticipo del bien o servicio y después facturar el material, producto o servicio prestado con su respectiva nota de crédito hasta por el importe del CFDI de anticipo cuidando de relacionar esta ultima factura con el folio fiscal de la factura de anticipo y la nota de crédito con el folio fiscal de la segunda factura con tipo de relacion CFDI por aplicación de anticipo en ambas. La segunda opción es emitir la factura del anticipo del bien o servicio y después facturar la factura del material, producto o servicio prestado desglosando el valor del mismo y en descuentos la cantidad del anticipo o una cantidad menor según sea al caso cuidando de relacionar el folio fiscal del CFDI de anticipo con tipo de relacion CFDI de anticipo. Cualquiera de las dos alternativas que guste tomar el contribuyente no hay necesidad de cancelar ninguna factura al menos que se haya emitido con errores. El problema aquí es el SAT ya que existen casos como el mío donde en su carta invitación en la cantidad que ellos manifiestan como valor de los CFDI de ingresos vigentes es incorrecta ya que no están considerando por ejemplo en mi caso las facturas canceladas durante el 2022 emitidas en 2021. En tu caso es muy probable que el SAT esta duplicando ingresos de los CFDI de anticipos mas los CFDI de los productos, materiales y servicios emitidos con tipo de relacion CFDI por aplicacion de anticipos. En los casos en que se haya recibido esta carta invitación es recomendable verificar nuestra correcta integración de CFDI de ingresos identificando los CFDI de anticipo y las facturas canceladas durante el 2022 ya que el algoritmo del SAT se esta ejecutando de manera errónea y elaborar un escrito libre exponiendo nuestros hallazgos ante esta autoridad, en tu caso PROMOECO no veo la necesidad de que modifiques cantidades al menos que comentes algo adicional. Quien iba a decir que con la digitalización de las facturas y la automatización de los procesos de fiscalización por parte del SAT nos iban a complicar aun mas la vida ya que sus algoritmos se corren con deficiencias ocasionando actos de molestia improcedentes y una caída en nuestra productividad como profesionales contables ya que tenemos que invertir mas tiempo revisando nuestras bases de datos y preparando escritos libres. [i]Editado: Mayo 07, 2022 09:43:27[/i]
Tópico: PPD CON FORMA DE PAGO DIFERENTE A 99
ezuniga Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 31, 2022 08:24:43 Asunto: Re: PPD CON FORMA DE PAGO DIFERENTE A 99
ezuniga Mensajes: 5	Totalmente de acuerdo con el colega Federico.
Tópico: VISTA PREVIA DE LA DECLARACIÓN ANUAL 2021
ezuniga Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 31, 2022 08:22:53 Asunto: Re: VISTA PREVIA DE LA DECLARACIÓN ANUAL 2021
ezuniga Mensajes: 6	Lo mismo me pasa a mi, es como si se perdiera la conexión mientras se están llenando los datos que solicita la declaración, hoy voy a intentar presentarla tratando de estar entrando y saliendo a ver si evito que se pierda la conexión. Es evidente que el problema esta en la pagina del SAT. Lamentable los sistemas del SAT están de cuarta. Esto genera que se le invierta un tiempo muy considerable a la presentación de la declaración, con la consecuente perdida de productividad por parte de nosotros los contadores. Pero en fin al SAT eso no le importa desde hace un año cuando menos.

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